가족간 증여세 면제한도와 생활비 안전하게 증여 방법
부동산 증여세와 상속세를 비교 분석하고 경우에 따라 어떤 것이 더 유리한지 알아보겠습니다. 그리고 추가로 상황 예시를 들어보고 이 상황에서는 증여세와 상속세중에 어떤 것이 더 유리하게 적용되는지 알아보겠습니다. 증여세와 상속세는 어떻게 다를까? 대부분이 증여세와 상속세를 헤깔려합니다. 그리고 증여세와 상속세의 비율이 같기 때문에 이 둘의 성격이 같다고 생각합니다. 하지만 둘의 성격은 전혀 다릅니다. 그리고 이 둘의 공제액의 차이는 너무 크다.
그렇기 때문에 이 둘을 제대로 구분하여 알아 둘 필요가 있습니다. 그럼 구체적인 내용을 조사해 보도록 하자. 증여세란 다른 사람증여자으로부터 재산을 증여받았을 때 그 재산을 증여받은 사람수증자이 내는 세금입니다.
증여세 신고 기간과 납부방법
증여세 신고기한은 재산을 증여받은 날이 속한 달의 말일부터 3개월 이내인데요. 이럴경우 제출서류로는 증여세 과세표준신고 및 자진납부계산서, 증여재산 평가명세서 등이 있으며 채무가 있는 경우는 채무 입증 서류도 함께 제출하시면 됩니다. 전자신고를 원하시는 분은 홈택스의 신고납부에서 세금신고, 증여세 절차로 선택해 온라인으로 신고하셔도 됩니다. 신고기한 내 증여세 신고서를 제출하시면 3의 신고세액공제도 받을 수 있으며 세금액이 1천만 원을 초과할 경우 분할 납부를 할 수 있으며 2천만 원을 초과 시에는 연납도 가능하니 참고하시기 바랍니다. 납부방법은 거주하는 주소지의 세무서에 자진납부서를 먼저 제출하신 후 지로를 가지고 가까운 은행이나 우체국에서 납부하시면 됩니다.
신용카드로 납부를 원하시는 분은 카드로택스나 홈택스 홈페이지에서 바로 납부도 가능합니다.
배우자 자녀 증여세 면제 한도액 늘리기
증여세 면제 한도액은 증여자와 수증자의 가족관계에 따라 크게 차이가 나는데요. 첫번째 배우자의 경우 6억 원까지 공제가 되며 자녀의 경우 5천만 원까지 공제가 됩니다. 단 자녀가 미성년자의 경우 2천만 원까지만 면제가 되니 참고하시기 바랍니다. 직계존속과 직계비속은 5천만 원, 그 외 친족은 1천만 원까지 증여세 공제가 됩니다. 직계가족과 친족 외 남에게 증여하는 경우는 공제액이 없습니다. 증여 공제 금액은 10년간 증여받은 금액의 합산이기 때문에 자녀의 경우 태어날 때 2천만 원 11세에 2천만 원, 21세에 5천만 원 이런 식으로 증여해서 세금을 면제받을 수 있습니다.
참고로 직계존속과 직계비속의 범위로는 직계존속은 나를 기준으로 윗사람 즉 부모님과 조부모님이 포함되며 직계비속은 자녀와 손주를 포함한 아랫사람이 범위에 포함됩니다.
증여세와 상속세 공제 활용
증여세와 상속세를 잘 사용하는 방법을 알아봅시다. 재산을 물려주기위한 가장 좋은 방법은 증여와 상속을 알맞게 사용하는 것입니다. 금융재산은 증여를 하고 부동산 재산은 상속으로 가는 것이 비교적 효율적일 때가 많습니다.. 그 이유는 공제금액 때문입니다. 부동산 자산이 상속될 경우, 여러 가지 공제들을 잘 활용하면 적어도 16억 원을 공제받을 수 있어요. 상속세 공제 종류에는 기초공제, 인적 공제, 배우자 상속 공제, 일괄 공제, 동거주택상속공제, 금융자산공제 등이 있습니다.
상속은 증여와 다르게 본인의 의지와 상관없이 받는 것이기에 위에서 나열한 여러 공제들로 혜택을 줍니다. 상속세를 잘 활용하기 위해 상속세 공제에 대해 좀 더 세부적으로 살펴봅시다.
기초공제는 상속이 개시되는 시점에서 기본적으로 공제되는 금액입니다. 기초공제는 인적공제와 중복 되며, 일괄공제와는 중복이 되지 않습니다.
증여세 면제한도 기준
증여세 면제한도는 10년간의 증여 재산의 합계액을 기준으로 합니다. 면제한도를 넘는 경우에 증여세가 부과됩니다. 배우자는 자신의 결혼 상대인 남편 혹은 아내를 의미합니다. 직계존속은 조상부터 본인에 이르기까지 이어 내려온 혈족을 의미하며, 부모와 조부모, 외조부모와 친 외조부모 등이 해당합니다. 직계비속은 본인으로부터 아래로 내려가는 혈족으로 자녀나 손자, 증손자가 해당합니다. 그 외 친족은 직계존속과 직계비속을 제외한 6촌 이내의 혈족을 의미하며, 형제와 고모, 이모, 배우자의 혈족이나 혈족의 배우자가 해당합니다.
참고상속세 면제 한도액과 유의사항
남에게 재산을 증여받은 자산에 대해 세금을 내는 증여세와 달리 상속세는 부모, 배우자, 친족 등의 사망으로 인해 그 재산이 가족이나 친족 등에게 무상으로 이전되어 상속인이 받은 재산에 대해 내는 세금을 말하는데요. 상속세 또한 배우, 자녀, 장애인, 연로자, 미성년자 공제 등 부과되는 대상에 따라 공제되는 면제 한도액이 정해져 있습니다.
자주 묻는 질문
증여세 신고 기간과
증여세 신고기한은 재산을 증여받은 날이 속한 달의 말일부터 3개월 이내인데요 궁금한 사항은 본문을 참고하시기 바랍니다.
배우자 자녀 증여세 면제 한도액
증여세 면제 한도액은 증여자와 수증자의 가족관계에 따라 크게 차이가 나는데요 더 알고싶으시면 본문을 클릭해주세요.
배우자 자녀 증여세 면제
증여세와 상속세를 잘 사용하는 방법을 알아봅시다 자세한 내용은 본문을 참고하세요.
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